Comptabilité
Formation Liasse fiscale et son annexe
Cette formation détaille la composition de la liasse fiscale et le rôle de son annexe.
Objectifs pédagogiques
- Identifier les formulaires qui composent une liasse fiscale
- Reporter les données de la balance dans les tableaux de bilan et de résultat
- Compléter les tableaux de détermination du résultat fiscal
- Rédiger les informations attendues dans l'annexe
- Contrôler la cohérence entre les tableaux
- Organiser la transmission de la liasse
Programme détaillé
Structure de la liasse
- Liasse selon le régime d'imposition de l'entreprise
- Tableaux de bilan et de compte de résultat
- Tableaux de suivi des immobilisations et des amortissements
- Rôle des tableaux de déficits et de provisions
Alimentation à partir de la comptabilité
- Correspondance entre comptes et lignes de tableaux
- Rapprochement avec la balance définitive
- Écritures de fin d'exercice à anticiper
- Outils de production et contrôles intégrés
Résultat fiscal et annexe
- Reprise des retraitements extra-comptables
- Notes explicatives de l'annexe
- Méthodes comptables et événements notables
- Cohérence avec le rapport de gestion éventuel
Contrôle et dépôt
- Contrôles de cohérence entre les formulaires
- Transmission par voie dématérialisée
- Conservation du dossier de travail
- Vérification de la réglementation en vigueur
Public visé et prérequis
Public visé
- Collaborateurs comptables, chefs de mission et assistants de cabinet
- Responsables comptables de petites et moyennes structures
Prérequis
- Maîtriser la comptabilité générale et les opérations d'inventaire
Durée et modalités
- DuréeSur mesure, nous consulter
- AccessibilitéNotre référent handicap étudie avec vous les adaptations possibles.
Méthodes pédagogiques
Méthodes
- Exposé suivi d'un remplissage commenté d'une liasse fictive
- Exercices de rapprochement entre balance et tableaux
- Échanges sur les anomalies fréquentes
Moyens
- Support de formation remis aux participants
- Balance et liasse fictives servant de fil rouge
Validation de la formation
- Questionnaire de fin de formation
- Mise en situation : compléter des tableaux d'une liasse à partir d'une balance fictive
- Attestation de fin de formation
Votre devis personnalisé
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Financement OPCO
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